Страхование, как метод управления рисками, способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Роль страхования особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста страны. Способствуя перераспределению рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за счет накопления, страхование позволяет повысить эффективность экономики в целом и отдельных предприятий. Поэтому развитие национальной системы страхования – одна из важных стратегических задач в области создания инфраструктуры рынка. Для России, где практически все виды деятельности характеризуются повышенным риском, это имеет особое значение.
Цель данной работы – определить субъектов страхового рынка.
1. Социально-экономическая сущность страхования.
Субъекты страхования, основные понятия
Страхование – это система экономических отношений, включающая образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда денежных средств и его использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных (случайных) явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.
Имея дело с массовыми, носящими случайный характер явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, страхование для выработки оптимальной стратегии эффективной деятельности вынуждено собирать, обобщать, группировать (классифицировать) информацию. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений, возникающих при страховании, и создать единую и взаимосвязанную систему, классификация страхования просто необходима (рис. 1).
Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды. Каждое последующее звено является составной частью предыдущего. В основу классификации страхования положены разные принципы:
· характер риска и степень его выраженности;
· объект страхования и форма его проведения;
· ориентация страховых интересов;
· формы собственности страховщика и т.п.
Виды страхования.
1) По роду опасности (характеру риска):
· естественного характера;
· частично прогнозируемые;
· создаваемые исключительно деятельностью людей.
2) По степени выраженности риска для страховщика:
· рисковое;
· накопительное.
3) По объекту страхования:
· личное:
страхование жизни (в том числе пенсионное);
страхование от несчастных случаев и болезней (страхование здоровья);
медицинское страхование (страхование медицинских расходов);
· имущественное;
· ответственности (интересов), в том числе:
страхование гражданской ответственности;
страхование профессиональной ответственности;
· перестрахование.
4) По видам страхового возмещения.
· страхование ущерба (возмещение ущерба):
личного ущерба (связанного, например, с затратами на лечение);
материального ущерба (например, от пожара и краж);
денежного ущерба (например, ответственности перед третьими лицами);
· страхование на определенную сумму (выплата согласованной суммы):
страхование жизни;
страхование от несчастных случаев;
медицинское страхование.
5) По форме проведения:
· обязательное;
· добровольное.
6) По форме собственности страховщика и средств финансирования:
· частное;
· государственное.
7) По количеству застрахованных по одному договору:
· индивидуальное;
· групповое (коллективное).
8) По срокам страхования:
· краткосрочное;
· среднесрочное;
· долгосрочное.
9) По ориентации страховых интересов:
· социальное;
· личное (индивидуальное, частное).
жизни средств наземного владельцев
от несчастных случаев транспорта автотранспортных
и болезней средств воздушного средств
медицинское транспорта перевозчика
средств водного предприятий -
транспорта источников
грузов повышенной опасности
финансовых рисков профессиональной
ответственности
за неисполнение
обязательств
Рис. 1. Классификация страхования
Исходя из определения страхования, можно сформулировать экономическую сущность страхования, которая выражается:
· в создании и использовании фондов денежных средств;
· замкнутой раскладке ущерба между заинтересованными участниками;
· в привязке страхования к возможности наступления страхового случая.
Из содержания страхования как экономической категории вытекают функции страхования:
· формирование специализированного страхового фонда денежных средств;
· возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;
· предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.
Субъектами страховых правоотношений являются:
· страхователь;
· страховщик;
· застрахованный;
· выгодоприобретатель.
Страхователь – это дееспособное физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора страхования получить денежную сумму при наступлении страхового случая.
Застрахованный – это физическое лицо, чьи интересы страхуются. Застрахованное лицо не является самостоятельным участником страхования, но именно в отношении застрахованного лица должен произойти страховой случай, который непосредственно связан с его личностью или обстоятельством его жизни, либо затрагивающий сохранность его имущественных интересов.
Выгодоприобретатель – это третье лицо, в пользу которого заключен договор страхования, получающее страховое возмещение или страховую сумму. В отличие от застрахованного с ним не происходит страховой случай.
Как правило, в договоре страхования прямо указывается выгодоприобретатель. В некоторых случаях такое назначение может иметь место и в силу закона или правил страхования. Иногда в качестве выгодоприобретателей выступают лица, которым страхователь или застрахованное лицо причинило вред, например при страховании врачебной ответственности за причинение вреда пациенту.
Страховщик – это юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности.
Практические произошедшее причинение ущерба объекту страхования, по которому могут быть выплачены страховое возмещение или страховая сумма, называется страховым случаем.
Данное понятие не следует отождествлять со страховым событием, которое трактуется только как потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования.
Поскольку страховой фонд складывается из средств страхователя, с помощью актуарных расчетов сначала определяется доля участия каждого из них в создании фонда, иначе говоря, величина страховой премии (страхового взноса). Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа, который складывается из цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на ведение дел.
Страховой тариф – это нормированный размер страховых платежей, который определяется в абсолютном денежном выражении или в процентах от страховой суммы. Страховой тариф – одно из важнейших понятий, связанное, как и страховая премия, с процессом формирования страхового фонда. Страховой тариф – это тот критерий страхового фонда, который гарантирует безубыточное проведение страховой деятельности.
Страхование способно замещать некоторые государственные социальные программы, снимая нагрузку на государственный бюджет. В условиях дефицита инвестиционных ресурсов привлечение с помощью страховых технологий сбережений населения может стать существенным элементом государственной финансовой политики и способствовать снижению внешних заимствований.
Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций путем вложения страховыми компаниями временно свободных денежных средств в банковские структуры, в недвижимость, ценные бумаги и т.д. Кроме того, согласно действующему законодательству, страховые компании за счет этих средств вправе выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам.
По мере развития и совершенствования рыночных отношений в нашей стране также совершенствуется и расширяется механизм использования временно свободных денежных средств страховых компаний. Значение функции страхования как формирования специализированных страховых фондов неуклонно возрастает.
Страхование - одна из трех сфер финансовой системы. Для страхования в то же время характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь. Таким образом, страхование связано с вероятностным движением денежной формы собственности. Страховой случай может и не наступить. Для страхования характерны все признаки финансов, но оно имеет и свои отличительные признаки:
1. Возникают перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный и иной ущерб.
2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страхование. Это замкнутая раскладка основана на вероятности того, что число пострадавших хозяйств обычно меньше числа участников страхования. Как правило, число пострадавших должно быть существенно меньше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников . Размер страхового взноса представляет долю каждого из них в раскладке. Таким образом, чем шире круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и они более доступные. Обязательное страхование вовлекает наибольшее число участников, следовательно меньше страховой тариф и риск.
3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальном разрезе.
4. Характерной чертой страхования является относительная безвозвратность мобилизуемых средств.
При осуществлении медицинского страхования в штате страховых компаний должны быть предусмотрены должности экспертов, на которые приглашаются врачи-специалисты в области социальной гигиены и организации здравоохранения. При этом, с целью контроля качества, сроков и объема собственно медицинской помощи, оказанной застрахованным, в качестве экспертов необходимо привлекать врачей с высокой квалификацией в различных областях медицинской практики.
К основным принципам медицинской страховой экспертизы, осуществляемыми штатными сотрудниками, можно отнести:
· законность действия (наличие документов, дающих право ознакомления с медицинской документацией, врачебной тайной);
· своевременность проведения медицинской экспертизы (оперативное и объективное заполнение и оформление документов);
· планомерность действий (последовательность, логичность);
· полнота оценки ситуации;
· объективность (отражение и анализ только тех фактов, которые могут быть подтверждены документами или свидетельскими показаниями).
Задачами страховой медицинской экспертизы являются:
· проведение контроля качества оказанных медицинских услуг застрахованным, соблюдение объемов и сроков оказания медицинской помощи;
· принятие мер для выявления и анализа жалоб страхователей и застрахованных в случае нарушения их прав персоналом медицинских учреждений;
· организация тесного взаимодействия с руководителями медицинских и экономических подразделений медицинских учреждений;
· анализ и обобщение практики медицинской страховой экспертизы и взаимодействия с медицинскими учреждениями;
· разработка рекомендаций и участие в профилактических программах, проводимых медицинскими организациями среди застрахованного населения;
· организация и защита прав застрахованных совместно с юридическими подразделениями страховой компании;
· контроль за своевременностью и полнотой оплаты медицинской помощи застрахованным.
Страховыми организациями, осуществляющими медицинское страхование, должны быть разработаны и утверждены положения о контроле качества медицинской помощи. В этом документе должны быть четко отражены цели и задачи контроля, методика экспертизы, организация и порядок проведения контроля качества медицинской помощи со стороны экспертов компании. Кроме того, необходимо описать порядок частичной или полной неоплаты медицинских услуг в случае выявления нарушений договорных обязательств в отношении качества, объема и условий оказания медицинской помощи застрахованным.
После проведения экспертизы эксперт составляет отчет экспертной оценки качества медицинской помощи.
Таким образом, страхование — это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками).
2. Общая характеристика законодательной и нормативной базы
Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.
Указом Президента РФ «О структуре Федеральных органов исполнительной власти» от 14.08.1996 г. №1177 Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью упразднена, ее функции переданы Министерству финансов Российской Федерации.
Согласно указанному Постановлению Правительства РФ в ведение Министерства финансов РФ переданы территориальные органы упраздненной Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью со штатной численностью 112 единиц. При этом права и функции территориальных органов страхового надзора, переданных в ведение Минфина РФ сохранены.
Поэтому можно сделать следующий вывод: посредством территориальных органов страхового надзора осуществляется Государственное страховое регулирование и надзор за страховой деятельностью.
В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации", которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России.
В 1997 г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается.
Для осуществления надзора за страховой деятельностью на территории РФ при Минфине РФ создан Департамент страхового надзора, в функции которого входит:
· подготовка заключений по документам, необходимым для выдачи лицензий на проведение страховой деятельности на территории РФ по материалам, представляемым на регистрацию объединениями страховщиков;
· подготовка заключений для принятия решений об ограничении, приостановлении, отзыве и восстановлении лицензий на проведение страховой деятельности;
· подготовка предписаний страховым организациям об устранении ими выявленных в деятельности нарушений.
Курацию Департамента страхового надзора осуществляет заместитель Министра финансов РФ.
Принимаемые законодательно-нормативные акты на правительственном уровне и разрабатываемые целевые программы по развитию страхового рынка могут означать одно: регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью в России осуществляется государством посредством нормативно-законодательных актов в этой области. Уровни страхового законодательства можно представить следующим образом:
§ 1-й уровень – Гражданский кодекс РФ (гл. 48 «Страхование»);
§ 2-й уровень – Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.92 №4015-1 (с изменениями на 25.04.2002). Специализированные нормативные акты (законы) об отдельных видах страхования, в частности Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28.06.1991 №1499-1 (с изменениями на 29.05.2002);
§ 3-й уровень – нормативные акты органа страхового надзора (Департамента страхового надзора Минфина РФ), регулирующие внутреннюю деятельность страховщиков и надзор над ними.
§ 4-й уровень – документы, самостоятельно формируемые субъектами страховых правоотношений. В первую очередь это договоры страхования, а в случае медицинского страхования – договоры на предоставление медицинской помощи в медицинских учреждениях
3. Права и обязанности основных субъектов страхования
Страховое правоотношение – это связь субъектов страхования, имеющих права и обязанности, обеспеченные государственным (законодательным) принуждением или договорными обязательствами сторон.
Юридическое регулирование страховых правоотношений охватывает в первую очередь права и обязанности главных действующих лиц: страхователей и страховщиков, которые обособлены друг от друга, как в организационном, так и в имущественном плане, т.е. стороны юридически равны и самостоятельны.
Действующее законодательство определяет основные права и обязанности субъектов страхования. Однако некоторые положения в отношении страхователя определяются непосредственно страховщиком. Поэтому страхователю целесообразно предварительно перед заключением договора страхования подробно узнать все особые условия по конкретному виду страхования, предлагаемые страховщиком.
Правовое положение страхователя определяется нормами Гражданского кодекса РФ и Закона РФ № 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации".
Права страхователя:
· право на получение страховой суммы (страхового возмещения) по договорам страхования в пределах общего трехгодичного срока исковой давности. Началом этого срока следует считать день, когда сторона договора страхования узнала о нарушении своего права.
· право назначать любое лицо (выгодоприобретателя) на случай своей смерти в качестве получателя обусловленной суммы. При наступлении смерти страхователя, оставившего свое распоряжение, страховая сумма, подлежащая выплате согласно договору, не входит в состав наследственного имущества и на нее не распространяются нормы наследственного права.
· право назначения страховых сумм, которые при имущественном страховании могут колебаться в широких пределах, но не должны превышать действительной стоимости страхуемого имущества. В договорах личного страхования размер страховой суммы практически не ограничивается, но устанавливается страхователем по соглашению со страховщиком.
· право отказа от договора страхования в любое время в одностороннем порядке без предварительного согласия страховщика, но в этом случае уплаченная страховщиком страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное.
· право ссылаться на правила страхования соответствующего вида.
Обязанности страхователя возникают после вступления в силу договора страхования, что происходит только с момента уплаты первого страхового взноса (страховой премии).
Обязанности страхователя:
· своевременно вносить страховую премию (страховые взносы), размер которой исчисляется в соответствии со страховыми тарифами;
· предоставление информации страховщику о всех обязательствах, имеющих значение для оценки страхового риска, а также о всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования.
· сообщать страховщику о ставших ему известными значительных изменениях в обстоятельствах, увеличивающих риск наступления страхового случая и сообщенных ему при заключении договора;
· извещение страховщика о наступлении страхового случая в срок, предусмотренный нормативными актами или договором страхования.
· принятие разумных и доступных мер в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при наступлении страхового случая, строго следуя при этом указаниям страховщика, если они были сообщены страхователю
Права страховщика:
· проведение страховой деятельности в форме добровольного страхования при наличии государственной лицензии на эту деятельность;
· обжалование действий Департамента страхового надзора Минфина РФ по приостановлению, ограничению или отзыву лицензии;
· инвестирование страховых резервов;
· оценка фактического состояния здоровья страхуемого при личном страховании;
· применение стандартных форм договора (страхового полиса) по отдельным видам страхования;
· признание договора страхования недействительным в случаях:
- когда страхователь сообщил страховщику заведомо ложную информацию, которая была необходима последнему для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных страховых убытков;
- страхователь отказывается изменить условия договора страхования или уплатить дополнительную страховую премию соразмерно увеличению страхового риска, если он изменился на протяжении действия договора.
Обязанности страховщика:
· знакомить страхователя с правилами страхования;
· перезаключение по заявлению страхователя договора страхования в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшающих риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба, нанесенного застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости;
· определение размера страховой суммы при оформлении страхового обязательства, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты;
· оформление наступления страхового случая, т.е. составление и утверждение страхового акта (аварийного сертификата);
· проведение страховых выплат страхователю (застрахованному) в срок, установленный договором или законом;
· возмещение расходов, произведенных страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если такие расходы были необходимы или были произведены для выполнения указаний страховщика, даже, если эти меры оказались безуспешными.
Необходимо отметить, приведенные права и обязательства основных субъектов страхования рассмотрены применительно к главе 48 Гражданского кодекса РФ, в котором отсутствует правовая модель обязательного медицинского страхования. Поэтому те страховщики, которые помимо добровольного осуществляют еще и обязательное медицинское страхование, поставлены в несколько иные условия, имеют иные права и обязанности.
4. Взаимоотношения субъектов медицинского страхования
Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в охране здоровья.
Цель медицинского страхования - гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия.
Медицинское страхование осуществляется в двух видах: обязательном и добровольном.
В качестве субъектов медицинского страхования выступают: гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, медицинское учреждение.
Страхователями при обязательном медицинском страховании являются:
§ для неработающего населения - Советы Министров республик в составе Российской Федерации, органы государственного управления автономной области, автономных округов, краев, областей, городов Москвы и Санкт - Петербурга, местная администрация;
§ для работающего населения - предприятия, учреждения, организации, лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, и лица свободных профессий.
Медицинское страхование осуществляется в форме договора, заключаемого между субъектами медицинского страхования. Субъекты медицинского страхования выполняют обязательства по заключенному договору в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Договор медицинского страхования является соглашением между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг по программам обязательного медицинского страхования и добровольного медицинского страхования.
Договор медицинского страхования должен содержать:
§ наименование сторон;
§ сроки действия договора;
§ численность застрахованных;
§ размер, сроки и порядок внесения страховых взносов;
§ перечень медицинских услуг, соответствующих программам обязательного или добровольного медицинского страхования;
§ права, обязанности, ответственность сторон и иные не противоречащие законодательству Российской Федерации условия.
Форма типовых договоров обязательного и добровольного медицинского страхования, порядок и условия их заключения устанавливаются Советом Министров Российской Федерации.
Договор медицинского страхования считается заключенным с момента уплаты первого страхового взноса, если условиями договора не установлено иное.
В случае утраты страхователем в период действия договора обязательного медицинского страхования прав юридического лица вследствие реорганизации или ликвидации предприятия, права и обязанности по указанному договору переходят к его правопреемнику.
В период действия договора добровольного медицинского страхования при признании судом страхователя недееспособным либо ограниченным в дееспособности его права и обязанности переходят к опекуну или попечителю, действующему в интересах застрахованного.
Заключение
Таким образом, страхование — это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками). Страхование выражает функции формирования специализированного страхового фонда, возмещения ущерба, предупреждения страхового случая.
Экономический рост в России, учитывая низкую собираемость налогов, непрекращающееся «бегство» капитала, невозможен без существенного повышения нормы сбережений. Заметную роль в этом процессе призвана сыграть страховая система. Эффективный рынок страхования способствует повышению устойчивости экономики, обеспечивает гибкое управление индивидуальными и общими рисками и средствами отдельных граждан.
Страхование, как метод управления рисками, способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Роль страхования особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста страны. Способствуя перераспределению рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за счет накопления, страхование позволяет повысить эффективность экономики в целом и отдельных предприятий. Поэтому развитие национальной системы страхования – одна из важных стратегических задач в области создания инфраструктуры рынка. Для России, где практически все виды деятельности характеризуются повышенным риском, это имеет особое значение.
Список литературы
1. Постановление Правительства РФ от 1.10.1998 г. Основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 г.г.
2. Линькова И.В., Габуева Л.А. Добровольные виды страхования в здравоохранении: организация, право, экономика. – М.: МЦФЭР, 2001.
3. Тенденции и перспективы развития страхования в России. Бюро экономического анализа, М.:, 1999.
4. Уткин Э.А. Справочник по страховому бизнесу – М., 2006 – 623 с.
5. Шахов В.В. Страхование: Учебное пособие для вузов – М.: ЮНИТИ, 2000 – 311 с.
ГЛАВНАЯ СТРАНИЦА
